Покупка квартиры — это одно из самых важных и дорогостоящих приобретений в жизни. Но некоторые ростовчане, недавно отметившие новоселье, забывают, что часть потраченных денег можно вернуть. Купили недвижимость — вам положен налоговый вычет, причем за потраченное как на покупку квартиры, так и на оплату процентов по ипотеке. Как вернуть подоходный налог? Кто имеет право на налоговый вычет?
Число тех, кто оформил налоговый вычет, растет с каждым годом. В 2017-м вернуть подоходный налог решили 7,2 млн россиян, что на 8% больше, чем в 2016 году. В своих декларациях налогоплательщики указали расходы на сумму более 1,4 триллиона рублей, что на 10% больше, чем в предыдущем году. Налоговый вычет помог наших гражданам сэкономить 182,8 млрд рублей. В подавляющем большинстве обращений — 93% - фигурирует имущественный налоговый вычет, на покупку недвижимости или земли. Такова статистика Федеральной налоговой службы.
За что возвращают подоходный налог?
Купив квартиру, построив дом или приобретая земельный участок, ростовчане имеют право получить имущественный налоговый вычет.
Вычет предоставляют, если вы потратились на:
- на новое строительство или покупку на территории РФ объекта жилой недвижимости и участка по него;
- на погашение процентов по ипотеке, полученной от российского банка на покупку квартиры, строительство дома и приобретение участка;
- на погашение процентов по кредиту, полученному для рефинансирования целевого займа.
ВАЖНО! В составе расходов учитывают саму покупку квартиры, приобретение прав на жилье в строящемся доме, траты на отделочные материалы и сам ремонт. Если вы строите жилье, тогда будут учитывать расходы на проектно-сметную документацию, покупку стройматериалов, услуги по строительству и отделке, а также на проведение коммуникаций — организацию электро-, водо- и газоснабжения и канализации. А вот если вы потратились на перепланировку и реконструкцию помещения, приобретение сантехники, любого другого оборудования для квартиры, оформление сделок и т. д., эти расходы налоговой останутся незамеченными.
Кто может получить?
Если вы работаете по найму и выплачиваете в бюджет 13% со своих доходов в качестве налога на доходы физических лиц, тогда имеете право на получение вычета. Есть такая возможность и у самозанятых граждан, и у индивидуальных предпринимателей, если они заключили авторский договор или договор на оказание услуг, который предполагает уплату в казну НДФЛ. Перечислять налог может как заказчик (который в данном случае выполняет функцию налогового агента), так и сам исполнитель. Только не забудьте подать налоговую декларацию.
Сколько вернут?
Сколько бы ни стоил ваш объект недвижимости, щедрость государства не безгранична. Максимальные суммы расходов, которые рассматривают для налогового вычета:
- 2 млн рублей — при покупке квартиры, участка земли или строительстве дома;
- 3 млн рублей — при погашении процентов по целевым кредитам.
Таким образом, если цена вашего жилья — 2,5 млн рублей, для возвращения подоходного налога будут рассматривать только сумму в 2 млн рублей. Вам вернут 13% от нее, то есть 260 тысяч рублей. Это максимум!
ВАЖНО! Налоговый вычет будут возвращать, исходя из уплаченного вами НДФЛ в предыдущем году. 260 тысяч рублей сразу сможете получить лишь в том случае, если заплатили эту сумму в бюджет, то есть вы заработали за год 2 млн рублей (чуть больше 166 тысяч рублей в месяц). Если ваши доходы скромнее, тогда будете получать положенный налоговый вычет частями, каждый год подавая документы в налоговую инспекцию.
Например, если ваша зарплата в 2017 году составляла 30 тысяч рублей в месяц, годовой доход - 360 тысяч рублей, в казну вы заплатили 46,8 тысяч рублей. Вот эту сумму вам и вернут. Таким образом, налоговый вычет в полном объеме вы сможете получить только в течение 6 лет.
Сколько раз можно получить вычет?
Если объект недвижимости, который вы приобрели, стоит 2 млн рублей и больше, значит вы сможете воспользоваться правом вернуть подоходный налог один раз. Если квартира или дом дешевле, тогда вправе получить налоговый вычет несколько раз, но в пределах утвержденного государством лимита — 2 млн рублей.
Какие документы нужны для вычета?
Чтобы получить налоговый вычет, нужно:
- заполнить налоговую декларацию по форме 3-НДФЛ — можно это сделать самостоятельно, форма есть на сайте УФНС России по Ростовской области (), либо воспользоваться услугами бухгалтера;
- взять на работе справку 2-НДФЛ о начислениях и удержанных налогах за год;
- подготовить копии документов, подтверждающих право собственности:
- свидетельство о госрегистрации права на жилой дом (если купили или построили индивидуальный дом);
- договор о покупке квартиры или комнаты, акт о передаче налогоплательщику объекта недвижимости или свидетельство о госрегистрации права на квартиру;
- свидетельство о госрегистрации права собственности на участок земли;
- ипотечный договор, график погашения займа и уплаты процентов (если оформляете налоговый вычет на выплаченные проценты по кредиту).
- подать все документы и заполненную декларацию в налоговую инспекцию того района, где вы живете.
ВАЖНО! Когда подаете копии документов в налоговую, лучше взять с собой и оригиналы — возможно, инспектор попросит их предоставить для подтверждения.
Получил маткапитал — откажут в вычете?
Есть ситуации, когда в получении налогового вычета вам откажут — например, если покупка или строительство дома или квартиры оплачены из казны, за счет работодателя; или договор купли-продажи заключили с супругом, родителями, детьми, братьями и сестрами, опекунами и попечителями.
По Налоговому кодексу РФ, если покупку жилья оплатили из средств материнского капитала, тогда в вычете также могут отказать. Но это лишь в том случае, если стоимость приобретения полностью покрыли эти деньги. Если семья вложила маткапитал в улучшение жилищных условий, но цена объекта недвижимости больше, чем размер господдержки, тогда вы имеете полное право вернуть подоходный налог. В расчет берутся расходы на покупку жилья за вычетом средств маткапитала.
Из личного опыта
Обычно проверяют документы около 3 месяцев. По личному опыту могу сказать: если обратитесь с заявлением и пакетом документов в налоговую инспекцию в самом начале года, тогда проверка может занять меньше времени, и уже в феврале-марте вам перечислят вычет. Это связано, прежде всего, с весенней нагрузкой налоговиков. Поэтому имеет смысл взять справку НДФЛ в бухгалтерии работодателя в самом конце года, после перечисления зарплаты.
Налоговый вычет возвращается на карту Сбербанка, счета в других финансовых организациях не рассматривают. Поэтому оформить карту придется заранее.
Если вы трудитесь в нескольких местах, совмещаете или подрабатываете по срочному договору, собирайте справки 2-НДФЛ из всех организаций. Так вы быстрее вернете подоходный налог.
Автор: Наталья Халезова
Комментарии